Joomla Software solutions Template

Payday loan

УВОД

В съвременните условия на все по-бързо развиващи се технологии, се предоставят големи възможности на производителите за разработка и производство на технологично по-добри и усъвършенствани продукти. Създават се редица условия за по-пълно усвояване на природните ресурси.

В този аспект може да се разгледа и производството на полиетиленови тръби. До момента широко разпространение са имали металните тръби, но в последствие на повишаващите се изисквания относно експлоатационните им качества, все повече се налага използването на основния им заместител – полиетиленовите тръби.

Ето защо с оглед на разширяващия се пазар и увеличеното търсене на качествено по-добри продукти се налага изграждането на нови предприятия, произвеждащи този артикул.

Настоящата разработка има за цел да представи инвестиционен проект за оборудване и пускане в експлоатация на предприятие за производство на полиетиленови тръби. Главната задача е да се изтъкнат основните предимства на продукта; необходимостта от производтвото им; печалбата, която ще се реализира; възвръщаемостта на средствата и възможността за изплащане на кредита, който ще е необходим за реализирането на инвестиционния проект.

В бизнес плана се разглеждат особеностите на пазарните условия като потребители, конкуренти, доставчици, стоки заместители и бариери за навлизане на пазара; технологичните характеристики на продукта. Представена е инвестиционна програма, включваща необходимите финансовите средства за реализиране на проекта, планирания обем производство и продажби, както и възвръщаемостта на вложените инвестиции.

1. Характеристики на продукта

1.1. Експлоатационни качества

Полиетиленовите тръби имат високи експлоатационни качества и не се ограничават от изисквания за подмяна на всеки трийсет години експлоатация, както при металните алтернативи.

Пластмасите не подлежат на корозия, кислородно и химическо не активни са. Работното им налягане, не е по-ниско от това на металния аналог, а от топлоизолационна гледна точка имат много по-добри топлоизолационни качества.

Технологията на изготвяне е по-малко трудоемка, суровиноемка и енергоемка от технологията, посредством която се изготвя металния й аналог.

Пластмасовите тръби са леки, което позволява по-добра манипулация с тях, намаля транспортните разходи и разходите за поставка. Трябва да се допълни , че лекотата на пластмасата е предпоставка не само за намаляване на разходите, но и за по-опростената технологията, както и по-нискоквалифициран персонал при поставянето на тръбите за експлоатация.

1.2. Приложение на продукта

Полиетиленовите тръби се използват за:

1.Водоснабдяване;

2.Канализация;

3.В газовата индустрия;

4.Телефонни мрежи.

2. Анализ на пазарната среда

2.1. Целеви групи

Потребителите могат да се разделят основно на две целеви групи: фирми и масов потребител.

Фирми

Фирми са основните клиенти на продукцията ни, което ги прави целева група от първостепенно значение, към която ще се насочи основно вниманието ни. Те от своя страна могат да се поделят на национални и международни фирми.

Национални фирми

Основната стратегия е да се контактува с фирми производителки в областта на:

• ·Селско стопанство, относно водоснабдяването. В момента много от новосъздадените кооперации са наследници на материално остаряла база, чийто ресурс е или вече изтекъл или е в процес на изтичане. Те са потенциален клиент на полиетиленовите тръби, която се отличават с водо, топло и химио резистентност, и продължително време на експлоатация;
• ·Строителната промишленост. Строителни фирми, които ги използват като основен материал при изграждането на канализацията и телефонните мрежи. За построяването на един осем етажен блок , състоящ се от шест входа с по три апартамента от 80 кв.2 m. на етаж, са необходими средно 45 м. полиетиленови тръби (към апартаментите са прилежащи мазите и таванските помещения) с размер (20х1,8 mm. до 50x4,6 mm.) за канализация и за телефонната мрежа близо 14 м с размер (20х1,8mm). Тогава за целия блок ще са необходими около 8496 m ((8*6*3*45) +(8*6*3*14)), което е близо десет работни часа ((6480:800)1 + (2016:1122 2)), а в страната се строят повече от един блок. Трябва да се подчертае, че към това количество не са прибавени тръбите свързващи с централната водоснабдителна, канализационна и телефонна мрежа, общата канализация, фири и т.н.;
• ·В момента тече процес на газифициране на фирмите в различни градове (Ямбол, Ловеч, Плевен, Хасково и др.), процес, който ще обхваща все повече градове и фирми из цялата страна. Трябва да се подчертае, че процеса на газифициране е материалоемък, като най-евтината основна суровина се явяват полиетиленови тръби. Пример: в момента в гр. Ямбол тече газифицирането на фирми, като използваните полиетиленови тръби са внос от Германия. Производствените цени на немските фирми са:

Таблица 1.

Към тях се прибавят транспортни разходи (2000 DM на всеки 20 т продукция), плюс данъци, такси и мита. Това увеличава горепосочените стойности с близо 40%. Сравнението на горепосочените данни с данните от таблица 5, (отчитайки и факта, че като качество продуктите не се различават, поради еднаквите технологии и суровини на производство) показва икономическата изгода от 30% (спестени средства на всеки метър използвана полиетиленова тръба) на фирмите потребители от бъдещ контакт с разглежданото предприятие в бизнес плана;

• ·Друг голям потребител е държавата и фирмите, подменящи водопроводната, канализационната и телефонната мрежа. По настоящем в повечето селища водопроводната и канализационната мрежи са с отдавна изтекъл срок на експлоатация, което води до множество течове и увеличава непредвидените разходи на общините. Очаква се в близко бъдеще (5 – 10 години) да започне тотална подмяна на горепосочената мрежа, което ще е свързано с голямо потребление на полиетиленови тръби.

Международни фирми

В съвременната икономика просъществуването на една фирма не може и, не трябва да се свързва единствено с националните пазари, тя трябва да е ориентирана, и към експорта.

Към момента най-добрите пазари са страните Македония и Молдова. Това са две страни, които нямат собствено производство, с приблизително еднакви териториални размери и население, което предполага и сходно потребление. Основавайки се на горепосоченото ще се направи анализ на потреблението от полиетиленови тръби за Молдова, като се счита, че анализа може да се приеме (с много условности) и  за Македония.

По настоящем полиетиленовите тръби използвани в Молдова трябва да отговарят на ГОСТ 18599-83 (изискване за средна плътност, защита против насекоми и гризачи, изискван диаметър 63, 75, 90, 110, 125, 160 mm., с дължина не повече от 150 м., цвят – черен с познавателни жълти кръгове и т.н.). Оборудването за производство на полиетиленовите тръби има възможност, да произвеждат продукция, отговаряща на изискванията на ГОСТ 18599-83. Трябва да се подчертае, че полиетиленовите тръби, трябва да получат сертификат от Института за конструкции “ИНТРОСКОП” в Кишинев, за удовлетворяване на стандарта ГОСТ 18599-83.

Употребата на полиетиленови тръби за последните пет години, поръчани от страна на правителството е представено в таблица 2.1:

Таблица 2.

Видно е, че употребяваното количество на полиетиленови тръби нараства, единствено в последната година се забелязва незначителен спад. Имайки предвид предстоящата подмяна на водопроводната мрежа в страната и проектите за газификация на някои от големите градове, както и нарастващата потребност от напояване в селското стопанство, пазара на този продукт в следващите няколко години, ще се разширява и търсенето ще нараства.

Според инвестиционната политика на правителството над 7 млрд. DM ще бъдат изразходвани за строителство и ремонт на водопроводни мрежи.

Ако вземем под внимание потребността на полиетиленови тръби за 2000 г., която е 103 км.2 и я разпределим по основни диаметри, след което я разделим на средната производителността за всеки един основен диаметър поотделно3 ще получим около 611 работни часа ((35000m. : 450) + (45000m. : 197) + (23000m. : 75,3)).

Не трябва да се забравя, че горепосочената информация е за употребени полиетиленови тръби от страна на държавата, тоест не се отчита потребността на частните фирми и населението. Ако се вземе в предвид частния сектор и населението, то употребената продукция за последните пет години ще нарасне значително.

В таблица 3, са представени цените на полиетиленовите тръби, които в момента се внасят за нуждите на Молдова:

Таблица 3.

Към тях се прибавят транспортни разходи 2000 DM на всеки 20 т продукция (България, като географско разположение е в по-благоприятни позиции от колкото останалите страни износителки). Отчитайки факта, че качеството на продуктите е сходно и взимайки под внимание сравняването на горепосочената информация с данните от таблица 5, може да се заключи, че продукцията произвеждана от предприятието разглеждано в бизнес плана ще има по-добри конкурентни позиции.

Масовият потребител

Освен големите фирми, значителен потребител на полиетиленови тръби е и населението. Употребата им се свързва с: ремонта в бита; построяване или дострояване на къщи, вили, постройки; изграждане на водната мрежа в собственото стопанство; и т.н.

2.2. Конкуренция

Преди да се разгледа конкуренцията, трябва да се подчертае, че националния и международния пазар са достатъчно големи, за да поемат още един производител (частта за целевите групи).

Конкуренцията, която се разглежда е от вносни и национални продукти. Националните конкурентни продукти, от своя страна са представени от полиетиленови и метални тръби.

Основният национален конкурент, производител на полиетиленови тръби е фирмата “Капитан дядо Никола”- гр.Габрово, тя е най-голямата в България. Факторите, в полза на фирмата са:

Големина – тя предполага по-големи мощности, потенциали и икономии от мащаба, което от своя страна я прави предпочитан партньор за изпълнението на големи и спешни доставки;

Дълга жизнена история – фирмата е от много години на пазара, което предполага: добре изградена дистрибуционна мрежа; дългогодишни клиенти; много добро проучване на пазара; подготвен персонал, които е и синхронизиран; значително ноу-хау;

Фактори в ущърб на фирмата:

Големина – това е нож с две остриета. Тя намалява нейната гъвкавост, прави я трудно приспособима към нови или изменени условия и пазари; увеличава постоянните разходи; намалява възможността за контрол и пряко следене на дейността; усложнена йерархия и трудна права и обратна връзка ръководство-персонал;

Дългата жизнена история и не наличието на особена конкуренция на пазара, водят до намаляване на активността и “агресивността” на ръководството, водят до “летаргия” и при един по-значителен проблем свързан с пазара или конкуренция до поставяне в “цайтнот” на ръководството, а от там и на фирмата.

Преимуществата и отрицателните страни на фирмата разглеждана в настоящия бизнес план, лесно могат да се изтъкнат взимайки под внимание горе написаното. Ето защо ще се обърне внимание на ключовите фактори, които ще ни поставят в по-добри позиции на пазара:

• ·Първо това е самия пазар. Той е съставен от множество фирми-потребители, които се нуждаят от сравнително малки партиди. Нуждите им се свеждат до изграждане или подновяване на водопроводната, канализационната, телефонната или газификационна мрежа, а това са дейности, които фирмата-потребител ги планира в бъдещето. Именно множеството малки поръчки и планирането им от страна на фирмите-потребители плюс добра маркетингова дейност, ще поставят в по-стабилни позиции, не голяма и мощна компания, която има икономии от мащаба (защото период на застой или плановия ремонт, значително оскъпява продукта), а по-малка фирма с малки постоянни разходи;
• ·Втория ключов фактор е възможността за бързо и адекватно отреагирване на изискванията на пазара, както и гъвкавостта, активността и бързата приспособимост;
• ·Важно е да се отбележи, че използването на възможността за натоварване на мощностите, до 20 часов работен денонощен режим, води до намаляване на постоянните разходи в себестойността на продукцията, правейки цената по-конкурентноспособна. Двайсет часовият работен денонощен режим води и до неколкократно увеличаване на произведената продукция, което ни прави желан партньор и при изпълнение на големи и бързи корпоративни, държавни и др. поръчки;
• ·Не на последно място е и добрата и бърза връзка между ръководството и персонала и персонал-ръководство.

Друг важен конкурент са металните тръби. При разглеждането им като алтернативна възможност за използване, трябва да се подчертае, че полиетиленовите и металните тръби имат един и същ режим на работно налягане. Полиетиленовите тръби са: по-леки, водо, топло, слънце и химио резистентни са, лесно поставими и имат по-дълъг срок на експлоатация.

Единственото и основно преимущество за металните тръби е издръжливостта им на пряк удар, това ги прави незаменими на места, които са подложени на значителен риск от поражение. Тук не става въпрос за преднамерено поражение (защото, дори и металните аналози не биха го спрели), а за неволен трудов риск.

Сравнението на предимствата и недостатъците между полиетиленовите тръби и металните им аналози, както и отчитането на факта, че местата със значителен риск от неволно трудово поражение са незначителни от общата мрежа, явно показват експлоатационното предимство на полиетиленовите тръби.

Международните конкуренти в лицето на фирми вносителки с приблизително еднакво качество на полиетиленовите тръби с това на фирмата разглеждана в бизнес плана и по-високи цени (таблица 3), практически не представляват заплаха. Наличието им на националния пазар само показва свободно и незадоволено търсене от националните ни производители.

Важно е да се отбележи, че използването на ценовата конкуренция (в която фирмата има силни позиции) не трябва да се приема като основен метод, трябва да се използват и други прийоми, като: предоставяне на ноу-хау на клиентите; транспортиране със собствен транспорт и т.н.

3. Инвестиционна програма

3.1. Технология на производството и оборудване

Пластмасовите тръби под налягане се изработват по-съвременна технология широко използвана в страните от Западна Европа и САЩ, а именно гранулиран полиетиленов метод на екструзия.

Технологията се основава на метода на екструзията, чиито ядра е екструдерът и шнековата преса. Тя позволява да се пластифицира и пресува пластмасата в точно определени предварително зададени форми. Следващия етап на вече оформените по определен образец заготовка е постъпването и в калибровачната и охладителна линия. Тази специализирана установка дооформя и охлажда “безкрайната” тръба с постоянна скорост. Следва постъпването и в разделителния автомат, който разрязва тръбата на определени отрязъци с точност до милиметър. Завършващият етап на линията е печатащото устройства, което нанася: данни за производителя, регистрационен номер и дата на производство, има възможност за промяна на данните за отпечатване. След производството на заготовките, те се комплектуват в отделни единична група в която се включват няколко бройки.

Представената по-горе технология за производство на пластмасовите тръби под налягане по метода на екструзията се осъществява посредством две поточни линии. Поточните линии за производство на полиетиленови тръби предоставят възможността за изработване на заготовки с диаметър от 20х1,8 до 250х22,8 мм. Първата поточна линия осигурява производство с диаметър: 20х1,8 и 32х1,9 мм, а втората с диаметър: от 50х4,6 до 250х22,8 мм.

Техническите характеристики са:

• §Дължина 60 м., ширина 3 м., тегло 75 т.;
• §Производителност, поместени са в таблица 41.

Таблица 4.

Доставката на оборудването се осъществява от водещата немска машиностроителна фирма “BATTENFELD”, известна на европейския  пазар с качество, производителност, екологичност и енергономичност.

Разглеждането на горепосочената информация във времеви аспект може да се представи в кратка схема с указания за необходимо време:

1.етап . Осъществяване на доставка на линията2 – четири месеца;

2.етап. Непосредствен монтаж и сглобяване на поточната линия. Запознаване, обучение и отработване на производствените процеси от страна на персонала. Пробно осъществяване на производствен цикъл – един месец;

3.етап. Начало на производствения процес.

3.2. Стратегия на продажбите

Разделянето на потенциалните клиенти на две основни групи, води и до разделянето на дистрибутивния канал на две, за:

• §фирмите-потребители, към които ще се обръща фирмата ни лично посредством - телефонни обаждания, факс, писма, интернет и личен контакт.
• §масовия потребител, за да се достигне до него ще се използват търговците-прекупвачи, посредством техните дистрибуционни мрежи, за този вид потребители ще са предназначени и реклама вървяща по радио и телевизия.

3.3. Ценообразуване

Разчета за цените се прави за единица изделие с дължина един метър. Цената се франко склад и се отнасят за големи партиди.

Таблица 5.

Важна е да се отбележи, че това са цени за  един метър полиетиленова тръба със средна плътност.

3.4. Планиран обем на реализация

Планирания обем за реализация се отнася при 20 часов работен процес, за шестдневна работна седмица, при единадесет пълни работни месеца.

Таблица 6.

От таблицата е видно, че годишния оборот е 9 415 000 $ с печалба 1 289 700 $. Данъка дължащ се към държавата съгласно  ЗКПО възлиза на 482457лв.; Чистата печалба ще е в размер на 2630980 – 482457 = 2148523лв., което е 1053197$. Трябва да се подчертае, че това е печалба при пълно натоварване на мощностите, натоварване което при настоящите пазарни условия може да се постигне с провеждането на добра маркетингова политика от страна на мениджърския екип на компанията.

3.5. Финансова информация

3.5.1. Сграден фонд

От гледна точка на дългосрочността на проекта е по-целесъобразно да се възложи строеж, отколкото да се закупи или наеме готова сграда.

Сградният фонд е с обща площ 1800 кв. м., състои се от: производствено хале – 700 кв. м.; склад (произведена продукция - малки елементи, суровина, ремонтни части, инструменти) – 500 кв. м.; помещения за ръководния персонал – 150 кв. м.; спомагателна част 450 кв. м. Към сградният фонд е необходима прилежаща земя не по-малко от 1500 кв. м., която да се използва от части за складиране на по-обемистата готова продукция, земята ще е оградена.

Първоначална консултация е извършена от фирма “Мстрой” (не е правено обстойно проучване, както и план-скица), която да послужи като ориентир. Застроената и незастроена земя се оценяват средно по 13$ за кв. м. (цената е за областта част на гр. Варна) – 3300*13 = 42 900 $. Сградният фонд с 7200 куб. м. вместимост, изцяло остъклена странична широка част, олекотен покрив се оценя  за 94$ на един кв. м. – 1800*94 = 169 200 $.

Общо целия разход за сграден фонд и земя е 42 900 $+169 200 $=212 100 $.

3.5.2. Суровина

Суровината използвана при производството на полиетиленови тръби е внос. Отговарящи на необходимите технически характеристики за осъществяване на ефективно производство на полиетиленови тръби са суровините внесени от фирма “INTER-TRAD GmbH” от страни производителки: Германия, Франция и Финладия. Стойността на суровините необходими за производството на един килограм готов продукт не надвишават 2 лева, това са цени на международните пазари във Франция и Германия. Има възможност част от суровините да бъдат заместени с по-евтини руски аналози, но това е само потенциална възможност. Вносните суровини могат да се заместят с аналози, произвеждане в български компании: “Нефтохим”-Бургас, “Плама”-Плевен.

Номенклатурата от суровини, необходима за производството на полиетиленови тръби включва следните видове:

1.BOREALLS NCPE 2418;

2.BOREALLS NCPE 2467;

3.BOREALLS NCPE 2490;

4.HOECHST GH 5010 T2;

5.HULS VESTOLEN A 5041 R;

6.HULS VESTOLENA A 4042 R;

7.SALVAY ELTEX TU B 71;

8.SALVAY ELTEX TU B 101;

9.SALVAY ELTEX TU B 121.

3.5.3. Разходи за транспорт

Транспортът се планира да се осъществява от автомобили на фирмата. Това е така, защото:

1.собствения транспорт е близо два пъти по-евтин от наемането на товарни автомобили от трета фирма;

2.взимайки под внимание обемността и лекотата на полиетиленовите тръби и суровините, ще са необходими множество превози, а при средна цена от 2000 $ на рейс, разходите за транспорт се явяват важен фактор за намаляне на цената и увеличаване на конкурентността на продукта.

За да се осъществи нормално функциониране на производството (доставяне на суровина) и да се намали разходите по складирането и съхранението на готовата продукция, взимайки под внимание обемността и множеството рейсове (доставка на суровина и доставка на готова продукция до клиента) ще са необходими два TIR-a. Те ще се закупят на старо. Приблизителната цена на един TIR е 50 000 $, т.е. двата TIR-а ще струват около 100 000 $.

3.5.4. Разходи за електроенергия

Производството на полиетиленови тръби е енергоемък процес, който заема голям дял в разходите за готовата продукция. Това се определя от факта, че за нормалното протичане на производствения процес са необходими 300 квт. в час, съответно 180 квт. час за първа линия (ф 20 -32) и 120 квт. час за втора линия (ф 50 - 250).

От горепосоченото, става ясно, че от особено значение при определяне на разходите за електроенергия е по коя тарифа ще се изчисляват квт. в час. Ако разгледаме различните фактори, то от тарифите най-ефективна ще е три тарифната. В подръжка на тази тарифа е факта, че производствения процес е двайсет часов и времето през което оборудването е в покой, обхваща часовете от 2 до 6 часа.

Тройно тарифното отчитане, разделя денонощната енергия на три зони: дневна (от 7 до 8 часа, от 12 до 20 часа, от 22 до 23 часа) с цена 0,142 лв. на квт.. час; върхова (от 8 до 12 часа, от 20 до 22 часа) с цена 0,163 лв. на квт. час; нощна (от 23 до 7 часа) с цена 0,062 лв. на квт. час. Отчитайки горепосоченото, разходите за електроенергия ще са: дневна 300 квт. в час * 10 (работно време) * 26 (работни дни); върхова 300 квт. в час * 6 (работно време) * 26 (работни дни); нощна 300 квт. в час * 4 (работно време) * 26 (работни дни). Към тези разходи ще се прибави и нощния ток за подръжка на мощностите и осветление през четирите часа в които мощностите са в покой. Общо месечно за разходите за ток ще са необходими близо 5 736 $.

3.5.5. Персонал и разходи за работна заплата

Персоналът е основата за просъществуването и развитието на една фирма, така и тук той ще е от особена важност. На първо място се поставя ръководния персонал, които със своята синхронизираност, адекватност, бързина, гъвкавост, активност и амбициозност граничеща до агресивността, ще трябва да наложи фирмата на пазара. Към ръководния персонал, със съответната заплата се отнасят:

Таблица 7

Трябва да се подчертае, че горепосочените личностни качества (също и много други с положителна за фирмата насока), както и синхронизираността в екипа, немогат да се придобият за една-две седмици, те или го имат или не. Ето защо във срока от пет месеца (когато ще се поръча, закупи и въведе в експлоатация оборудването), трябва този екип да се сформира. Това означава, че още първия месец ще трябва да протече обстоен конкурс (управленски възможности, практически опит и т.н.) в които да се оформи екипа (всеки с определената му длъжност) и резервите. След което се предоставя едномесечен срок в които трябва да се опознаят, запознаят с подробности за дейността, да се синхронизират и изготвят обстоен план за налагане и развитие на фирмата въз основа на бизнес плана. Добре свършената работа е сигнал за екип, който може да наложи фирмата на пазара, в случай на не добре свършена работа, да се установи, кой е в ущърб и да се замени. Екипа трябва многократно да се изпробва в различни симулативни игри с практическа насоченост и да разиграва стартирането, и налагането на фирмата на пазара. Екипа ще е на щат с половин работна заплата и ще осъществява контролните функции по цялостната дейност на пускането на предприятието в производство, както ще усъществява маркетингово проучване, дори ще има правомощията да сключва договори за бъдеща доставка. Неговата основна функция до пускането в експлоатация на предприятието е, да осигури пазари и поръчки, така че в най-кратки срокове мощностите да се използват със своя пълен капацитет.

Минималното количеството необходим персонал за осъществяване на ефективно използване на мощностите, подържане и обслужване на оборудването и готовата продукция е 36 души, описание на длъжностите и работната заплата са посочени в таблица 8.

Таблица 8.

Персонала (машинен инженер, хидравлик, работници по термопластовите апарати и работници в цеха), които отговаря по производствения цикъл във връзка с 20 часовия работен процес ще работи на смени, като първа смяна е 6 часа, втора е 8 часа и трета смяна 6 часа.

От горепосочената таблица 7 и таблица 8 става видно, че необходимия управленски и производствен персонал е 46 души с месечно възнаграждение от 7 230 $.

3.6. Финансова програма

Предприятието ще се изгражда изцяло от привлечени средства под формата на кредит. Необходимите средства, както и тяхното целево предназначение са:

Таблица 9.

Кредита на стойност 2 800 000 $, трябва да е със следните условия:

1.Шест месеца гратисен период;

2.Лихва не повече от 4,79 % годишно;

3.Период на изплащане 15 години.

При горепосочените условия, месечния лихвен процент не би трябвало да надвишава 0.399% (4,79% : 12 месеца), месечните суми за погасяване ще са в размер на 16 091,95 (2 800 000 $ : 174 месеца) плюс лихвата върху остатъка.

Чистата годишна печалба в размер на 1 053 197 $1 и очакваното й нарастване с 40 810 $ позволява да се осъществи процеса на погасяване, дори ако фактическото производството спадне с 25 % спрямо планираното.

По обстойно трябва да се разгледа изплащането на вноските за първите шест месеца. Разгледано от времева гледна точка ръководния екип ще има два месеца за проучване на пазара и сключване на предварителни договори (времето през което ще се доставя и инсталира оборудването) и още два месеца през които предприятието фактически ще произвежда продукция, и ще трябва да достигне запланираното производаство в бизнес плана. Взимайки под внимание написаното, както и факта за свободната пазарна ниша, високите потенциални възможности за износ и ниските конкурентни бариери, може да се твърди, че четири месеца ще са достатъчни за да се постигнат желаните количества произведена и пласирана продукция.

Важно е да се отбележи, че предприятието ще реализира допълнителна печалба по време на текущия планов ремонт, когато ще се организира участък термопластови автомати за производство на пластмасови съдове. Допълнителна печалба, която също ще се използва при погасяване на задължението.

3.7. Участък термопластови автомати

Интензивното използване на поточната линия за производство на полиетиленови тръби, предполага и редовен профилактичен основен ремонт. В профилактичния основен ремонт се включват мероприятията: тестване, подмяна на части, настройка и почистване на оборудването. Необходимото време за осъществяване на мероприятието е между един и три месеца, то се определя от степента на амортизиране на основните елементи и необходимостта от подмяна (след продължително многогодишно използване). Трябва да се подчертае, че определящ за продължителността на профилактичния основен ремонт е времето необходимо за доставка на основните части от немската машиностроителна фирма производител - “BATTENFELD” .

Вземайки под внимание габаритите на произвежданата продукция, тоест нерентабилността от продължителното съхранение на склад и основното им предназначение: използване за водопроводи и газопроводи. Най-подходящото време за осъществяване на профилактичен основен ремонт са зимните месеци, поради затруднените интензивни мероприятия по поставяне и ремонта на газо- и водопроводните линии (основните консуматори на произвежданата ни продукция) от метеорологичната обстановка.

Времето през което ще се извършва основния профилактичен ремонт е свързано с освобождаването на значителен управленски и работнически потенциал, които може да се използва за организирането и ефективното използване на термопластов участък.

Участък термопластови апарати служи за производство на продукция за масово потребление: пластмасови кофи, легени и домакински съдове. Участъкът позволява щанпиране на текст, това предоставя възможност не само да се произвежда продукция за масово потребление, но и за сключване на договори с фирми в областта на туризма, хранително-вкусовата промишленост, заведенията за обществено хранене и т.н., за производство на пластмасови съдове с техния фирмен знак (ползата за фирмите потребители може да се разгледа двустранно от една страна по-добра реклама-имидж, а от друга намаляване на злоупотребите с нейния инвентар). Трябва да се подчертае, че продукцията е малогабаритна и с възможност за влагане една в друга, което позволява съхраняването и за по-продължителен период (времето до нейното реализиране), без това да се отрази значително в повишаването на разходите за съхранение, а от там и в цената.

Използването на участъка за термопластови апарати, ще позволи, през времето на осъществяване на профилактичния основен ремонт да се:

• §съхранят работните места;
• §запази работната заплата;
• §заработи допълнителна печалба.

Трябва да се подчертае, че производството на пластмасови изделия може да се осъществява успоредно с производството на полиетиленови тръби, при наличието на свободен работнически потенциал. Това позволява производство на продукция и осъществяване на фирмени поръчки през цялата календарна година.

Производството на пластмасови изделия се осъществява посредством оборудване, поместено в таблица 11.

Таблица 10.

Ценообразуването се разглежда за единица произведена продукция, при условие, че поръчката е над 1 000 бройки.

Таблица 11

3.8. Оценка на възвръщаемостта на инвестициите

При разработването на инвестиционен проект е необходимо да се изчислят показателите срок за откупуване на инвестициите и коефициент за ефективност на инвестициите. Те разкриват каква е бъдещата възвръщаемост на вложените инвестиции.

Коефициентът за ефективност на инвестициите показва каква печалба се реализира на 1 лв. инвестирани средства.

Е = П / К   , където

П – печалба

К – размер на инвестираните в проекта средства

За разгледания инвестиционен проект той е:

Е = 1 053 197 / 2 800 000 = 0,38

Срокът за откупуване на инвестициите показва, при определен размер нетен паричен поток, за колко време ще се възвърнат вложените от фирмата инвестиции:

PBP = IC_i / C_f  max = 6 , където

IC_i – инвестирани разходи по i-тия вариант

C_f – средно годишен нетен паричен поток по същия вариант

За разгледания инвестиционен проект той е:

PBP = 2 800 000 / 1 053 197 = 2,85 г.

Този показател разкрива една добра възвръщаемост на вложените средства.

3.9. Оценка на риска

За да оценим риска и въздействието му върху фирмата, трябва да го разгледаме в неговите различни форми. Трябва да се подчертае, че риска не винаги е с отрицателен ефект и е невъзможно да се избегне напълно, но може да се контролира, дори значително да се намали.

Общ стопански риск (колебанията в икономиката) - включва рецесия, драстични промени в данъчната политика, криза в м/у фирмените плащания и инфлация. От факторите, за българската действителност, най-голямо значение има рецесията, но да се надяваме че тя ще е до време и постепенно ще отмине. Драстични негативни промени в данъчната политика не се очакват (дори се отчита намаление на данъчното бреме), криза в м/у фирмените плащания зависи и от фирмената политика, а инфлацията е овладяна и е под границата от 5 %.

Специалният риск обхваща пазара, техническото състояние на отрасъла, конкурентите, равнището на постоянните разходи към променливите, маркетинговата и управленска политика. След разглеждането на конкурентите и пазара по-горе, може да се твърди, че те не са източници на риск, който да е опасен за фирмата (но това в никакъв случай не означава, че трябва да се пренебрегнат). Единствено риска, произтичащ от маркетинговата и управленска политика, трябва да се вземе под внимание, защото се основава на личностния фактор (начин да се въздейства върху него е разгледан в частта за персонала).

Финансовия риск (равнището на финансиране и кредитополучаване) е основния и определящия. Въздействието върху него с цел намаляне е процес, който включва достигане на тактическите цели и ефективното изпълнение на стратегическия план.

Международния риск, това е риск от промяна на данъчната и митническата политика на страната, към която е предназначен износа, както и от промяна на условията на пазара. Това е риск , който фирмата може само да приеме и да продължи.