Joomla Software solutions Template

Payday loan

Търговските банки в България  са кредитни институции, които осъществяват движението на паричните потоци в икономиката. Те са икономически субекти и като такива имат определени характерни особености, цели и интереси. Търговските банки в България са юридически лица, които привличат влогове или други възстановяващи средства и предоставят кредити или друго финансиране за своя сметка и на собствен риск. Банковите операции представляват дейности и действия на търговските банки, извършвани в рамките на техните компетенции.  Влоговете и депозитите са основен “канал” за привличане на чужди средства и капитали в банките. В съвременната банкова практика  понятията влог и депозит се използват едновременно, като не се прави съществена разлика между тях.

Съвременния депозит по своя произход е свързан с влагането на пари в банка за съхранение. Така депозираните пари се превръщат в заем, който банката получава до момента на връщането им на вноски. По този начин депозитната операция се превръща във влогова, срещу която вложителите получават възнаграждение (лихва) за депонираните пари.

Към депозитите се отнасят и сделките, при които

• се внасят суми за съхранение в банка за по-продължителен период (като срочни депозити)
• се внасят ценни книжа или вещи, които подлежат на връщане след определен срок (за тях клиентите заплащат на банката възнаграждение – такса, комисионна или лихва)
• се внасят парични суми в полза на съдебни и други учреждения (за обезпечаване на искове, вземания, гаранции и др.)

В банковата практика с депозит се обозначават предимно срочните вложения, а средствата по безсрочни сметки се наричат влогове. Разграничават се по това дали са срочни или безсрочни, независимо какво се депозира.

В практиката при влоговете банката издава на титуляра на средствата влогова книжка, а на депозанта се издава депозитен сертификат или се сключва депозитен договор.

Видове влогове и депозити

Според използването на вложените средства, те могат да бъдат:

1.  Инвестиционни депозити – към тях се отнасят: спестовни депозити с по-дълъг срок, вложени малки и средни икономически субекти; вложени от субекти на бизнеса

2.  Касови депозити – към тях се отнасят: депозити от домакинства; касовите запаси на търговци (по текуща сметка) и банковите депозити (депозитите на една банка – в друга банка)

Според продължителността на предоставяне на паричните средства по банковите сметки:

1.  Безсрочни влогове – те се откриват в банките без предварително да се определя срокът, за който се влагат. Тези средства могат да се теглят от банковата сметка по всяко време. Могат да се класифицират в две групи: безсрочни влогове и влогове по текуща сметка (разплащателни влогове)

2.  Срочни влогове – при тях вложителите (титулярите) предварително определят срок на влога, преди който не се допуска плащания от сметката. Парите престояват в банките по-продължително време. Банката може да ги използва за пласиране чрез кредита.

В българската банкова система по-често се срещат спестовни влогове, срочни влогове, разплащателни влогове, детски влогове, съвместни влогове, жилищно-спестовни влогове и влогове на чуждестранни лица. Приемат се и валутни влогове.

Субекти във влоговата дейност на търговските банки са физическите и юридическите лица. Те влагат свои средства в банките в зависимост от размера на свободните пари, с които разполагат и целите, които преследват.

Общи условия за приемане на вложения в търговски банки

Откриване на влог или депозит

Откриването на влог или депозит става на основание ск;ючен договор между клиента и банката.

За откриване на влог и депозит от фирма, търговските банки изискват лично присъствие на вложителя или негов пълномощник с нотариално заверено пълномощно. Към документите за откриване на влог или депозит се прилагат и спесимен от подписите на лицата, които имат право да се разпореждат с парите по вложението от името на титуляра, акт с който са оправомощени лицата имащи право да се разповеждат с парите по сметката, документи за регистрация за юридическите лица и други документи по преценка на банката.

Когато гражданите откриват влог или депозит, те трябва да удостоверят своята самоличност, чрез представяне на личните си документи и да декларират пред служител на банката, че са запознати с условията за влогове и депозити.

За отразяване на операциите, свързани с вложените парични средства, банката открива сметка. Срокът на съответното вложение започва от деня на захранване на сметката. Банката поставя условията, свързани с внасяне, теглене и олихвяване по влоговете и депозитите.

Влагането и депозирането на парични средства в търговски банки се извършва с цел акумулиране на средства за реализиране на доходи от лихвите.

Общи условия за обслужване на влогове на физически лица

Общите условия за касово обслужване на влоговете на физически лица се прилагат по всички договори за влогове на физически лица, възникнали между банката и клиентите при откриване, водене и закриване на банковите влогове.

В съдържанието на договора се определят вида на влога, сума, срокове и други условия; страните по договора, техните права, задължения и отговорности; предмета на договора; условията за опериране със средствата по влога; лихвите, таксите, комисионните и др. За неуредените в договора условия се прилагат разпоредбите на действащото банково и общо законодателство. Договорът се съставя в два еднакви екземпляра, по един за всяка от страните. След сключване на договор за банков влог, банката разкрива в полза на вложителя банкова сметка, която се захранва от страна на клиента. С изпълнение условията на договора или прекратяване от една от страните, сметката се закрива служебно от банката.

Общи условия на банките за приемане и обслужване на депозити на клиенти

Основна причина за депозиране на средствата от страна на фирмите е доходността в резултат на лихвите, които банката предоставя на депозантите. Друга причина за депозирането на пари е съхранението им. Мотив за депозиране може да бъде предимството, което дава депозитът при кандидатстване за кредит. Депозит може също да послужи за обезпечение на поискания банков кредит.

Основанието за откриване на банков депозит е сключване на договор за депозит. В съдържанието мъ се определят вида на депозита, сумата, срокове и други условия; страните на договора,техните права, задължения и отговорности; предмета на договора; условията за опериране със средствата по депозита; депозитните лихви, такси и комисионни и др. За неуредените в договора условия се прилагат разпоредбите за действащото банково и общо законодателство. Договорът се съставя в два еднакви екземпляра, по един за всяка от страните. След сключване на договора, банката разкрива в полза на вложителя депозитна сметка, която се захранва от страна на клиента. С изпълнение условията на договора или предсрочно му прекратяване от една от страните, сметката се закрива служебно от банката.

Лихви по влогове и депозити

Лихвата представлява определена парична сума, която банката плаща за ползваните пари на своите клиенти. Нейният размер се определя от Управителния съвет (Съветът на директорите) на банката, а за клоновете със Заповед на Директора на клона, съгласувано с Централното управление на банката

Факторите, които оказват влияние върху величината на лихвата са:

• Вид, срок и условия на вложеното
• Депозитна политика на търговската банка
• Икономически фактори, като развитие на производството, инфлационни процеси и др.
• Търсене и предлагане на парични средства и капитали
• Жизнено равнище и доходи на населението
• Рентабилност и ликвидност на фирмите и възможности за инвестиции
• Основен лихвен процент
• Лихви по кредитни операции
• Парична политика на централната банка и наличие на депозитни лимити
• Доверие към банките, сигурност и рискове на вложенията и други

Когато се определят лихвите по влоговете и депозитите е необходимо да се изпълни принципът на балансираност на интересите на страните по влоговете и депозитите. Изгода от вложенията трябва да имат както банките, така и техните клиенти.

Начислените лихви се отчитат счетоводно и се плащат в съответната валута в която са открити спестовните и депозитните сметки.

Те се начисляват на годишна база 360дни годишно и точния брой на дни на реалното вложение. Банката договаря с вложителите, автоматична промяна на лихвата по влоговете, когато централната банка измени оснивния лихвен процент, като за тази промяна тя уведомява своите клиенти.

Особености на видовете влогове и депозити

Спестовен влог

Спестовен влог може да открие всеки пълнолетен българин или чуждестранен гражданин. Определя се минимална първоначална вноска (за откриване на влога) и минималния остатък по безсрочния влог, който трябва да се поддържа. Лихвеният процент, който банката заплаща на вложителите, е по-нисък в сравнение с другите влогове.

Откриването на безсрочни влогове и внасянето на суми по тях може да става в брой и по безкасов начин. За всеки открит спестовен влог се издава спестовна книжка.

На спестовната книжка се отбелязва: банката, която издава книжката; номерът на сметката и банков път; видът на влога; имената на титуляра, адресът, местоработата; датата на издаването и подписи на отговорните банкови служители. Ако изпълнението на влога е свързано с поставено предварително условие, то също се вписва.

Откриването на безсрочен влог по безкасов начин и захранването му с вноски се извършва чрез платежно нареждане.

От безсрочните влогове могат да се теглят  суми срещу представяне на спестовната книжка и документ за самоличност.

Влогът се закрива по нареждане на титуляра (или на неговите наследници)

Безсрочен влог може да се открие и на друго лице. Вносителят на сумата мове да постави и условие за изплащането на вложената сума.

Срочен депозит

Срочен депозит (депозит за предварително договорено време) може да открие всеки български или чуждестранен гражданин. Определя се и минимална сума за откриване на депозита.

При срочния депозит се начислява лихва след изтичане на договорения срок. Банката подновява срока по служебен път, ако влосителят не пожелае разваляне на договора. Новият срок се приема също за договорен.

При срочен депозит с капитализиране на лихвата, начислената лихва е платима след изтичане на срока, заедно с внесената сума.

При срочен депозит с изплащане на лихва, тя се начислява за всеки договорен срок само върху внесена сума. Платима е след изтичане на първоначалния договор. След изтичане на договорения срок върху лихвата се начислява лихва, определена за безсрочен влог.

При изтегляне на сумата преди срока, върху нея се начислява санкционираща (наказателна) лихва.

Разплащателен влог

Разплащателните сметки на физическите лица също могат да се приемат и като влогови сметки, независимо от основното им предназначение (за осъществяване на безналичните плащания)

Право за откриване на такъв влог има всеки пълнолетен български гражданин.

От разплащателната сметка се извършват безкасови плащания на определени задължения на титулярите (плащания за ток, вода, телефон и др.). По тези сметки могат да се превеждат работни заплати, пенсии и др. Титулярът може да ползва електронна дебитна карта (за теглене на суми в брой, за плащане на услуги и стоки – чрез съответните терминални устройства)

Сумите в разплащателния влог се олихвяват с капитализирана лихва в края на годината или при закриване на сметката. Тя е най-ниска в сравнение с другите влогове.

Детски влогове

Детски влог може да се открива на всяко малолетно или непълнолетно лице. Използват се правилата за безсрочните влогове. Могат да се поставят и условия за изплащането на спестовните суми.

При детските влогове могат да се теглят суми само в поделението на банката, където влогът е открит. Спазва се и изискването за размера на минималния остатък по сметката. При навършване на пълнолетие на титуляра, детският влог се трансформира в безсрочен.

Със сумите по детските влогове се разпореждат:

• За малолетни до навършване на 14-годишна възраст – двамата родители
• За непълнолетни (навършили 16 години), които работят или са встъпили в брак – титулярите, без съгласието на родителите
• За непълнолетни (от 14 до 18годишна възраст) титулярите – със сългасието на родителите

Съвместен влог

Съвместен влог може да се открие от две или три пълнолетни лица, въз основа на сключен договор с банката.

Конкретните условия за разпореждане с влога се договарят между банката и титулярите още при откриване на влога. Разпореждането може да се осъществява и чрез упълномощени лица (към договора се прилага и нотариално заверено пълномощно)

Издава се спестовна книжка. Тегленето на средства от този влог се извършва само в поделението на банката, където е открит.

Закриване на влога се извършва чрез писмено искане от всички титуляри или от упълномощеното лице.

Застраховане на влоговете и депозитите

Застраховането в банковото дело е доброволно. Застрахованият е лицето, в полза на което се извършва застраховката.

Застраховането на вложенията в търговските банки се извършва, чрез сключване на застраховки за покриване на финансови загуби. Тези застраховки покриват финансови рискове, произтичащи от влагане на средства в търговските банки и произтичащи от договорни отношения между застрахования и неговите длъжници по слючени договори.

Предмет на застраховката е финансовата загуба на застрахованите, причинена от обвиняването на търговската банка в несъстоятелност и произтичащата от това невъзможност на банката да изплати незабавно изискуемите влогове на застрахованите. Размерът на застрахователното обезщетение не може да бъде по-високо от застрахованата сума, посочена в застрахователната полица, намалено с указаното самоучастие. Застрахователното събитие при застраховане на финансови загуби по влоговете и депозитите е неплащане от страна на търговската банка – длъжник на нейното изискуемо парично задължение към Застрахования – вложител.

Основание за изплащане на обезщетение възниква при едновременното наличие на следните обстоятелства:

• Настъпило застрахователното събитие;
• Валидност на застрахователната полица (договор на застраховката)
• Застрахователното събитие да е настъпило в срока на действие на застраховката;
• Застрахователното събитие да е определено в полицата като покрит риск;
• Застрахованият да е изпълнил задълженията си по застрахователния договор;
• Застрахованият да е уведомил своевременно в определения срок застрахователя за настъпването на застрахователното събитие.

Гарантиране на влоговете и депозитите

Гарантиране на влоговете и депозитите в банките

Влоговете и депозитите на вложителите са гарантирани със закон, чиято цел е да се защитят интересите на вложителите, да се повиши доверието в банковата система и да се привлекат свободните парични средства в икономиката.

Със закон се урежда:

• Създаването, функциите и дейността на Фонд за гарантиране на влоговете в банките;
• Условията, при които се пораждат задължения за изплащане на суми от фонда;
• Реда за изплащане на влоговете до гарантирания размер

Гарантират се влоговете в левове и в чуждестранна валута, като Фондът гарантира пълно изплащане на сумите по влоговете на едно и също лице в една банка, независимо от броя размера им до размер на сумата, определена в закона.

Не се изплащат гарантираните размери на влоговете в банката на:

• Лицата, на които са били предоставени привилегировани лихвени условия в отклонение от обявените от банката условия, които тя е длъжна да прилага към своите вложители;
• Лицата, притежаващи акции, които им осигуряват повече от определения в закона гласове в Общото събрание на акционерите на банката;
• Членовете на Управителния и Надзорния съвет, съответно на Съвета на директорите на банката, на прокуристите и на членовете на органите й за вътрешен контрол
• Физическите лица, които са съдружници в специалнизираните одиторски предприятия, избрани или назначени по установения в закона ред да заверят годишния счетоводен отчет на банката;
• Съпрузите и роднините нпо права и по съребрена линия до втора степен;
• Банките, когато са направени от тяхно име и за тяхна сметка;
• Финансовите институции по Закона за кредитните институции;
• Застрахователите;
• Пенсионните и осигурителните фондове;
• Инвестиционните последици, когато са направени от тяхно име и за тяхна сметка;
• Инвестиционните дружества от затворен тип, колективните инвестиционни схеми и дружества със специална инвестиционна цел;
• Държават и на държавните институции;
• Общините.

Не се предоставя гаранция относно влогове, възникнали или свързани с неясни сделки и действия, представляващи “изпиране на пари”.

Установяване размера на влоговете

Общият размер на задължението на банката към един вложител (при необходимост от установяване на размера) се определя, като влоговете му, включително начислените върху тях лихви към датата на решението на Българската народна банка се събират. Влоговете в чуждестранна валута участват с левовата им равностойност, определена от курса на Българската народна банка към началния ден на определяне на гаранцията.

Когато вложителят има задължения към банката, от размера на гаранцията се приспада размерът на задълженията.

При съвместен влог частта на всяко лице се взема предвид при установяване общия размер на влоговете му в банката. Ако в договора за влог не е указано друго, приема се, че частите на вложителите са равни. При договор за влог в полза на трето лице право да получи плащането от фонда има лицето, в чиято полза е направен влогът.

Фонд за гарантиране на влоговете в банките

Това е юридическо лице със седалище София, което е освободено от заплащане на държавни и месни данъци.

Фондът е образуван с цел да:

• Гарантира изплащане на влоговете на вложителите при несъстоятелност на търговската банка;
• Осъществява функциите и правомощията, предвидени в Закона за банковата несъстоятелност;
• Определя и събира годишните премийни и встъпителните вноски от банките.

Фондът се управлява от управителтен съвет, който приема правилник за организацията на работата си и реда, по който председателят на управителния съвет осъществява правомощията.

Управителния съвет:

• Определя и събира встъпителните и догишните премийни вноски от банките;
• Инвестира средствата на фонда;
• Организира иплащането на гарантираните размери на влогове;
• Приема годишен отчет за дейността на фонда;
• Ежегодно приема и обнародва в “Държавен вестник” годишен счетоводен отчет;
• Приема годишен бюджет за разходи на фонда и отчет за изпълнението му;
• Разработва проекти на наредби и ги представя на Българската народна банка за приемане.

Управителният съвет може да публикува информация за дейността на фонда, която не съдържа данни, представляващи банкова и търговска тайна.

Примерна таблица за олихвяване на срочни депозити

Декларация за прекратяване на договор за срочен депозит

Договор за срочен депозит

Днес, 01.05.2008г. гр. Пловдив, на основание чл. 125 от Търговския закон и чл. 15, от наредба № 4875 на БНБ, се сключи насточщия договор за срочен депозит между:

1. ТБ "УниКредит Булбанк" АД, със седалище и адрес на управлението: гр. Пловдив, БУЛСТАТ .........................., представлявана заедно от двама изпълнителни директори: Иван Петков Михайловски с ЕГН 6905194476 , с Петър Иванов Пейчев с ЕГН  6501155989 , наричана за краткост “БАНКАТА” – от една страна и
2. Николай Недялков Илиев ЕГН 8209247784 документ за самоличност № 175749485 , дата на издаване 15.08.2005г. , постоянен адрес гр. Пловдив, кв. Прослав, ул. Николай Салутов №45 наричано за краткост “ДЕПОЗАНТ” – от друга;

като страните се договориха за следното:

1. ПРЕДМЕТ НА ДОГОВОРА, СРОК, ЛИХВА.

Чл. 1.ДЕПОЗАНТЪТ депозира в Банката парична сума в размер на 1000лв. (хиляда лева) по сметка с IBAN:154714593545

Чл. 2.Договорът се сключва за срок от : 12 месеца

Чл. 3. Дата на падежа: 15.08.2006г.

Чл. 4. По сметката се начислява лихва в размер на: 4.05%

Чл. 5. Довнасяне на суми по депозитната сметка не се допуска.

1. ПРАВА И ЗАДЪЛЖЕНИЯ НА СТРАНИТЕ

Чл. 6. Банката се задължава:

1. Да изплати на ДЕПОЗАНТА депозираната от него парична сума на датата на падежа, както и начисления доход по нея в размер общо на 1500лв
2. При невнасяне от ДЕПОЗАНТА на датата на падежа, БАНКАТА трансформира влога по този договор в стандартен депозит за срок от 2месеца в съответната валута, за който важат всички условия за дългосрочни депозити, съгласно Тарифата;
3. Да изплати на ДЕПОЗАНТА по негово искане, цялата или част от депозираната от него сума по договора, преди датата на падежа, олихвена с наказателен лихвен процент, равен на 0.6%
4. Да спазва банковата тайна относно авоарите и операциите по депозитната сметка.

Чл. 7. ДЕПОЗАНТЪТ се задължава:

1. Да се легитимира пред БАНКАТА с документ за .......... и екземпляр от настоящия Договор
2. Да уведоми писмено и незабавно БАНКАТА в случаите на изгубване, противозаконно отнемане или унищожаване на документа за самоличност или Договора, както и за оттеглянето на пълномощно разпореждане със суми по депозита;
3. Да се разпореди със сумата по депозитната сметка на датата на падежа, когато датата на падежа е неработен ден, изплащането на сумите става на следващия ден.
   1. ПРЕКРАТЯВАНЕ НА ДОГОВОРА

Чл. 8. Договорът се прекратява :

• На датата на падежа, като се прилага договореност в чл.6.т.1;
• По искане на  ДЕПОЗАНТА прекратяване на Договора преди датата на падежа, като се прилага договореното в чл.6.т.3;
• При принудително изпълнение върху депозита в случаите, определени от българското законодателство.

1. ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ КЛАУЗИ

чл.9. Разпореждането със суми по депозита се извършва лично от ДЕПОЗАНТА или упълномощено от него лице, като за целта законните представители трябва да представят пълномощно с нотариална заверка на подписите, лична карта и копие от настоящия Договор.

Чл.10.Разпореждането със суми по депозита въз основа на пълномощно се извършва само в офиса на "УниКредит Булбанк" АД, където е открит депозитът.

Чл.11. БАНКАТА не носи отговорност, когато офисът, където е открит депозита, не е своевременно писмено известен, че  пълномощното е оттеглено или документът за самоличност е изгубен, противозаконно отнет или унищожен и добросъвестно е изплатил суми по влога на лице, което въз основа на недвусмислени обстоятелства се явява овластено да получи суми по депозита;

Чл.12. ДЕПОЗАНТЪТ се съгласява, че при неявяването му на датата на падежа, паричната сума по депозита по чл.6.т.1. автоматично да се трансформира в ....... депозит в същата валута и при условията, които БАНАКАТА прилага за този вид депозити;

Чл.13. Настоящият Договор влиза в сила след подписването му и внасяне на ДЕПОЗАНТА в БАНКАТА на цялата сума по чл.1.

Чл.14. За неуредените в този договор въпроси се прилагат Общите условия за депозити на физически и юридически лица, с които ДЕПОЗАНТЪТ е запознат и ги приема , Търговският закон, Наредба №15 на БНБ; действащото законодателство на България, както и вътрешните нормативни акотове

Чл.15. Настоящият договор се състави в два екземпляра, по един за всяка от страните.

БАНКАТА:                                                                                                   ДЕПОЗАНТЪТ:

Влоговете и депозитите са един от основните канали за привличане на чужди средства и капитали в банките. В съвременната банкова практика понятията влог и депозит се използват едновременно, без да се прави съществена разлика между тях.

Според продължителността на престояване на паричните средства по банковите сметки, се различават: безсрочни влогове и срочни влогове. Основният влогов институт в нашата страна е Банка ДСК. Тя приема:спестовни, срочни, разплащателни, детски, съвместни и жилищно-спестовни влогове. в банките могат да се откриват и влогове на чуждестранни лица (в лева и във валута), както и валутни влогове на местни лица.

С клиентите на банката се сключват съответни договори, в които се определя: лихвения процент, методът за изчисляване на лихвата, периодът на лихвените плащания, минималната сума на влога, размерът, до който влоговете са гарантирани (обезпечени), начините за текущи плащания и закриване на влога.